På Skatteverket webbplats kan man begära en uppgift om den beslutade arbetsgivaravgiften för de tre senaste månaderna för svenska företag och organisationer. Denna avgift uppgår till 31,4 % av den utbetalda lönen (plus diverse andra typer av ersättningar). Genom att följa hur arbetsgivaravgiften utvecklas och sedan räkna baklänges kan man alltså även få en uppfattning om utvecklingen av de sammanlagda personalkostnaderna.
Nu föreligger siffrorna för juli månad.
| 2024 | Avgift | Lön | Totalt | Diff. 24/23 |
| Jan | 416 | 1 324 | 1 740 | 160 |
| Feb | 434 | 1 383 | 1 817 | 58 |
| Mars | 428 | 1 362 | 1 790 | 83 |
| April | 432 | 1 376 | 1 808 | -83 |
| Maj | 419 | 1 334 | 1 752 | -154 |
| Juni | 542 | 1 727 | 2 270 | 107 |
| Juli | 422 | 1 345 | 1 767 | 46 |
| Aug | ||||
| Sept | ||||
| Okt | ||||
| Nov | ||||
| Dec | ||||
| Total | 3 093 | 9 851 | 12 945 | 218 |
Kommentar.
Januari – juli.
Arbetsgivaravgifterna var drygt 100 tkr högre i juni än vad de varit under de tidigare månaden. Men i juli var de tillbaka igen på ”normal” nivå. Både Ahmed Yasin (240715) och Erik Andersson (240725) anslöt till truppen under juli månad. Men dessa två nyförvärv verkar ännu inte ha orsakat någon egentlig utgiftsökning av siffrorna att döma. I augusti kommer de båda att ha fulla månadslöner som dessutom lär vara rätt höga. Då får vi får se vad de betyder (kostnadsmässigt).
Helår 2024 jämfört med 2023.
| Extrapolerat | 5 303 | 16 888 | 22 191 |
| 2023 | 5 198 | 16 553 | 21 751 |
| Diff. | 105 | 335 | 440 |
Låt oss anta, att personalkostnaderna kommer att ligga på den hittillsvarande nivån under det återstående fem månaderna av året. I så fall blir personalkostnaderna drygt 440 tkr högre än vad de var 2023. Acceptabelt och ett tecken på kostnadskontrollen än så länge är god.
Extrapolering jämfört med prognos (maj 2024)
| Jämfört med prognos | |||
| Extrapolerat | 5 303 | 16 888 | 22 191 |
| Prognos 2024 | 22 700 | ||
| Diff. | -509 |
Helår 2024 jämfört med den senaste prognosen.
OM man jämför framskrivningen av den hittillsvarande kostnadsutvecklingen med de personalkostnader för helåret som ÖSK räknat med i sin prognos som lämnades i maj (22 700 tkr) ser bilden något bättre ut. Personalkostnaderna ligger i så fall fortfarande något (509 tkr) under vad som prognostiserades. Det finns alltså med tanke på prognosen en tro/plan att personalkostnaderna kommer att öka . Vilket de också lär göra med Yasin och Andersson i truppen.
Dessutom har ÖSK aviserat att man avser att äntligen ska anställa en sportchef. Men detta lär inte bli avgjort innan man vet att fortsatt spel i Superettan är säkrat. Alltså sent i höst.
Med den påfyllning i klubbkassan som Djurgårdens försäljning av Samuel Dahl gav innebär dessutom inte längre ett budgetöverskridande något överhängande hot mot ÖSK:s egna kapital. I alla fall inte för det här året.